직장생활을 하면서 연봉협상 결과를 기다렸던 기억이 있습니다.
연봉이 오른다는 이야기를 들으면 가장 먼저 계산해보게 됩니다.
“그러면 한 달에 얼마가 더 들어오는 거지?”
연봉이 300만원 올랐다면 단순하게 12개월로 나눠서 한 달에 25만원 정도 월급이 늘어날 것이라고 생각하기 쉽습니다.
저도 예전에는 그렇게 계산했던 것 같습니다.
그런데 막상 월급날 통장을 확인해보면 생각했던 금액만큼 늘어나지 않은 경우가 있었습니다.
분명 연봉은 올랐는데 실제 통장에 들어오는 돈을 보면 이런 생각이 들곤 했습니다.
“어? 이것밖에 안 올랐나?”
급여명세서를 자세히 들여다보면 이유가 조금씩 보입니다.
월급이 오르면 세금뿐 아니라 소득을 기준으로 산정되는 사회보험료에도 변화가 생길 수 있기 때문입니다.
우리가 회사에서 이야기하는 연봉과 실제 사용할 수 있는 실수령액은 같은 돈이 아닙니다.
이번에는 직장생활을 하면서 저도 여러 번 궁금했던 ‘연봉은 올랐는데 왜 통장에 들어오는 돈은 생각보다 적게 늘어나는지’를 하나씩 알아보겠습니다.
연봉 4,000만원이면 4,000만원을 받는 게 아니다
취업하거나 이직할 때 가장 많이 이야기하는 숫자가 연봉입니다.
“연봉이 얼마예요?”
“이번에 연봉이 얼마나 올랐어요?”
그런데 우리가 말하는 연봉은 일반적으로 세금과 각종 공제액을 빼고 실제로 통장에 들어오는 돈을 의미하지 않습니다.
급여에서 각종 사회보험료와 소득세 등이 공제된 뒤 남은 금액이 실제 통장으로 들어옵니다.
그래서 연봉을 단순히 12개월로 나눈 금액과 매달 통장에 찍히는 금액에는 차이가 생깁니다.
여기에 회사마다 상여금이나 각종 수당을 연봉에 포함하는 방식이 다를 수 있어 연봉 숫자만으로 월 실수령액을 정확하게 판단하기는 어렵습니다.
월급에서는 무엇이 빠져나갈까?
급여명세서를 보면 생각보다 많은 항목이 있습니다.
대표적으로 국민연금, 건강보험료, 장기요양보험료, 고용보험료가 있고 소득세와 지방소득세도 있습니다.
앞서 4대보험에 대해 정리하면서 저도 다시 확인했지만 직장생활을 할 때는 이런 항목을 하나하나 확인하기보다 맨 마지막에 있는 실수령액부터 봤던 것 같습니다.
결국 우리가 실제로 사용하는 돈은
급여 - 각종 공제액 = 실수령액
이라는 구조로 이해할 수 있습니다.
따라서 급여가 올랐다고 해서 오른 금액이 그대로 통장에 더 들어오는 것은 아닙니다.
연봉이 300만원 오르면 월급이 25만원 늘어나는 걸까?
간단한 예를 하나 들어보겠습니다.
연봉이 4,000만원에서 4,300만원으로 올랐다고 가정해보겠습니다.
연봉만 보면 300만원이 올랐습니다.
300만원을 12개월로 나누면 25만원입니다.
그래서 자연스럽게
“다음 달부터 한 달에 25만원 정도 더 받겠구나.”
라고 생각할 수 있습니다.
하지만 25만원이 그대로 통장에 추가되는 것은 아닙니다.
늘어난 급여에 따라 세금이나 사회보험료에 영향을 받을 수 있기 때문입니다.
또 개인의 부양가족이나 비과세 항목, 급여 구성 등에 따라서도 실제 공제액은 달라질 수 있습니다.
따라서 연봉 인상액을 12개월로 나눈 숫자는 세전 기준의 단순한 계산일 뿐 실제 월급 증가액과는 차이가 생길 수 있습니다.
소득세는 모든 직장인이 똑같이 내지 않는다
직장인 월급에서 빠져나가는 대표적인 세금이 근로소득세입니다.
여기서 한 가지 알아둘 것이 있습니다.
같은 월급을 받는다고 해서 모든 직장인의 공제 상황이 완전히 같다고 단정할 수는 없습니다.
급여 수준뿐 아니라 부양가족 등 여러 조건이 세금 계산과 연말정산에 영향을 줄 수 있기 때문입니다.
그리고 매달 월급에서 빠지는 소득세로 모든 계산이 끝나는 것도 아닙니다.
직장인에게 익숙한 연말정산을 거치면서 한 해 동안의 근로소득과 각종 공제·세액공제 등을 반영해 최종적인 세액을 정산하게 됩니다.
그래서 어떤 사람은 연말정산 때 돈을 돌려받기도 하고, 어떤 사람은 추가로 세금을 내기도 합니다.
월급이 오르면 4대보험료도 그대로일까?
이 부분도 제가 예전에는 별로 생각하지 않았습니다.
월급이 올랐는데 왜 공제되는 금액까지 달라지는지 궁금했던 적이 있었습니다.
국민연금과 건강보험 등 사회보험료는 각각 정해진 보험료 산정 기준을 적용합니다.
따라서 보수가 변하면 일정 시점이나 정산 과정에서 보험료에도 변화가 생길 수 있습니다.
다만 각각의 보험에는 적용 기준이 있고 국민연금처럼 기준소득월액의 상한과 하한이 적용되는 제도도 있기 때문에 단순히
“월급이 10% 오르면 모든 보험료도 무조건 10% 오른다.”
라고 계산하는 것은 정확하지 않습니다.
그래서 자신의 실제 부담액을 알고 싶다면 급여명세서를 확인하는 것이 가장 빠릅니다.
연봉보다 ‘월 실수령액’을 봐야 하는 이유
직장생활을 오래 하다 보면 연봉 숫자가 상당히 중요하게 느껴집니다.
연봉이 올랐다는 것 자체가 그동안 일한 것에 대한 평가처럼 느껴질 때도 있습니다.
하지만 가정의 살림을 꾸릴 때는 조금 다릅니다.
생활비를 내고 대출금을 갚고 저축하고 투자하는 데 사용할 수 있는 돈은 연봉이 아니라 실제로 통장에 들어오는 돈이기 때문입니다.
예를 들어 월급이 올랐다고 생각해서 저축액이나 생활비를 바로 크게 늘렸는데 실제 실수령액 증가분이 예상보다 작다면 가계 계획이 꼬일 수도 있습니다.
그래서 연봉이 변경됐을 때 저는 이제 단순히
“연봉이 얼마 올랐지?”
만 볼 것이 아니라,
“그래서 매달 실제로 사용할 수 있는 돈은 얼마 늘었지?”
를 함께 확인하는 것이 더 중요하다고 생각합니다.
이직할 때도 연봉 숫자만 보면 안 되는 이유
이직할 때는 더 꼼꼼하게 볼 필요가 있습니다.
현재 회사에서 연봉 5,000만원을 받고 있는데 다른 회사에서 5,500만원을 제안했다고 가정해보겠습니다.
숫자만 보면 500만원이 올랐습니다.
하지만 회사마다 연봉에 포함되는 항목이 다를 수 있습니다.
성과급이 별도인지, 연봉에 포함되는지, 식대 등 비과세 급여 항목은 어떻게 구성되는지, 퇴직금은 별도인지 등을 확인해야 실제 조건을 비교하기 쉬워집니다.
저도 예전에는 연봉이라는 숫자 하나가 회사에서 받는 돈을 거의 전부 설명해준다고 생각했던 것 같습니다.
하지만 실제로는 급여명세서 안을 봐야 알 수 있는 것이 훨씬 많습니다.
급여명세서를 1월과 12월에 비교해보세요
직장인이라면 한번 해볼 만한 방법이 있습니다.
올해 첫 급여명세서와 최근 급여명세서를 나란히 놓고 비교해보는 겁니다.
기본급은 얼마나 달라졌는지,
각종 수당은 어떻게 변했는지,
국민연금은 얼마인지,
건강보험과 장기요양보험료는 얼마인지,
고용보험료와 소득세는 어떻게 달라졌는지 살펴보는 것입니다.
몇 분이면 확인할 수 있지만 생각보다 많은 것을 알 수 있습니다.
특히 연봉이 올랐다면 세전 급여 증가액과 실제 실수령액 증가액이 얼마나 차이 나는지 한번 계산해보는 것도 좋습니다.
예전에는 통장에 찍힌 숫자만 봤습니다
돌이켜보면 저도 월급날에는 통장부터 열어봤습니다.
급여명세서를 자세히 보는 날보다 은행 앱에서 입금된 금액을 확인하는 날이 훨씬 많았습니다.
연봉협상이 끝나면 연봉이 몇 퍼센트 올랐는지는 기억하면서도 정작 국민연금이나 건강보험료가 지난달보다 얼마나 달라졌는지는 관심이 없었습니다.
그런데 이런 작은 숫자를 이해하는 것이 결국 내 돈을 이해하는 과정이라는 생각이 듭니다.
재테크를 시작하면서 수익률 1%에는 민감하게 반응하면서도 매달 받는 월급의 구조는 제대로 모른다면 조금 앞뒤가 맞지 않을 수도 있습니다.
그래서 지금 직장생활을 하고 있다면 이번 달 급여명세서를 한 번 열어보셨으면 합니다.
그리고 맨 아래 실수령액만 보지 말고 위에서부터 천천히 한번 읽어보세요.
내가 얼마를 벌었는지보다 중요한 것은 어쩌면 그 돈이 어떻게 계산되어 내 통장까지 왔는지를 아는 것인지도 모릅니다.
저 역시 예전으로 돌아간다면 월급날마다 통장만 열어보지 않고 급여명세서도 함께 확인할 것 같습니다.
월급을 많이 받는 것도 중요하지만, 내 월급을 제대로 아는 것부터가 직장인의 가장 현실적인 돈 공부라고 생각합니다.
※ 이 글은 직장인의 급여와 공제 구조를 이해하기 위한 일반적인 내용입니다. 실제 소득세와 사회보험료는 개인의 소득, 급여 구성, 부양가족, 비과세 항목 및 해당 연도의 관련 기준 등에 따라 달라질 수 있습니다. 구체적인 금액은 급여명세서와 관계기관의 최신 기준을 확인하시기 바랍니다.
